¿Está comprando o vendiendo una casa en Tennessee este año y tiene preguntas sobre las implicaciones fiscales? Obtenga más información sobre los impuestos que deben pagar tanto los compradores como los vendedores, quién paga los impuestos de transferencia de bienes raíces, cómo calcular los impuestos sobre la propiedad y las opciones de exención de impuestos disponibles en Tennessee.
A nadie le gusta pensar en los impuestos sobre la propiedad, pero es importante comprenderlos cuando se es propietario de una vivienda. Los impuestos a la propiedad afectan tanto a los compradores como a los vendedores y las reglas para estos impuestos varían según los estados.
Para ayudarlo a comprender mejor las leyes de impuestos a la propiedad en Tennessee, hemos creado una guía para ayudarlo a comprender los impuestos que pagan los vendedores, los impuestos de transferencia de bienes raíces, cómo calcular los impuestos a la propiedad y las diferentes exenciones de impuestos disponibles para los propietarios.
¿Tendrá que pagar impuestos cuando venda su casa en Tennessee?
La mayoría de los vendedores pueden respirar tranquilos al vender su casa. Eso es porque el Gobierno Federal no requiere que los vendedores paguen impuestos sobre las ganancias de $250,000 o menos. Esta ganancia se duplica a $500,000 si están casados y venden la casa juntos.
Lo bueno de esta exclusión de impuestos es que puede usarla cada vez que venda una residencia principal , siempre que haya vivido allí durante dos años y no haya usado esta exclusión de impuestos en otra casa en los últimos dos años.
Si bien no se deben impuestos federales, algunos estados requieren que los vendedores paguen impuestos estatales sobre las ventas de viviendas. Por suerte, enTennesseeno hay impuesto sobre la renta ni impuesto sobre las ganancias de capital, por lo que su venta estará libre de impuestos estatales.
¿Cuánto son los impuestos de transferencia de bienes raíces en Tennessee (y quién los paga)?
Un impuesto de transferencia es el impuesto que cobra el estado, la ciudad o el condado cuando los bienes inmuebles cambian de propietario. Este impuesto es igual a un porcentaje específico del precio de venta o del valor de tasación de la vivienda. Los impuestos de transferencia pueden ser pagados por el comprador o el vendedor, dependiendo de la ubicación específica de la propiedad.
En Tennessee, pagar el impuesto de transferencia generalmente es responsabilidad del comprador, aunque puede ser manejado por el vendedor según el contrato específico creado. El impuesto de transferencia varía según el condado de la casa que se transfiere. La tasa típica es de $0.37 por cada $100 dólares del precio de venta, pero esta calculadora puede ayudarlo a determinar el precio de transferencia exacto y calcular cualquier otra tarifa local adicional adeudada.
Un agente de bienes raíces local también puede ayudarlo a calcular las tasas de impuestos de transferencia específicas para su propiedad.
Cómo calcular los impuestos sobre la propiedad en Tennessee
Comprender y calcular los impuestos sobre la propiedad puede resultar confuso para muchos propietarios. Los cálculos a menudo varían de un condado a otro, pero generalmente siguen las mismas pautas. Los impuestos sobre la propiedad se calculan en función del valor de su vivienda y se utilizan para financiar los servicios locales (cuerpos de bomberos, escuelas públicas, bibliotecas, etc.).
En Tennessee, los valores de las viviendas se tasan cada cuatro a seis años y los impuestos se pagan sobre el valor tasado, en lugar del valor de mercado. Su tasa impositiva variará según el condado en el que resida.
Por ejemplo, una casa tasada en $250,000 en Nashville, condado de Davidson, tendría una tasa del 1%, con un costo de $2,500. En Memphis, condado de Shelby, Tennessee, la misma evaluación de la vivienda tendría una tasa impositiva del 1,513 %, con un costo de $3783. Alternativamente, la casa del mismo valor en Knoxville, condado de Knox, tiene una tasa de impuesto a la propiedad de .715% y solo costaría $1,788 al año.
Al buscar una casa nueva en Tennessee, lo mejor es pedirle a su agente de bienes raíces que lo ayude a determinar las tasas locales de impuestos a la propiedad, para que esté preparado para lo que se espera que pague cuando llegue la temporada de impuestos.
Exenciones de impuestos para compradores y vendedores de viviendas en Tennessee
Aunque pagar impuestos nunca es divertido, existen varias exenciones y deducciones fiscales que tanto los compradores como los vendedores deben tener en cuenta. Investigar todas las deducciones fiscales posibles puede ayudarte
Exenciones de impuestos y créditos para compradores
Hay muchas maneras de ahorrar dinero en impuestos sobre la propiedad al comprar una casa nueva. Estas son algunas de las principales exenciones fiscales que debe considerar una vez que se convierta en propietario de una vivienda.
Créditos fiscales para compradores de vivienda por primera vez
Los compradores de vivienda por primera vez en Tennessee son elegibles para un programa de Certificado de Crédito Hipotecario (MCC), que es un crédito fiscal a nivel federal disponible a través de la Agencia de Desarrollo de Vivienda de Tennessee (THDA). Este crédito es diferente para cada ciudad de Tennessee, pero el monto suele ser de $2,000.
Este crédito fiscal dura la duración de su préstamo, hasta que se pague, se refinancie o se revenda la casa. Existen algunos requisitos de ingresos y valor de la vivienda, que varían según la ubicación de su vivienda. Además, para calificar, los prestatarios deben asociarse con un prestamista aprobado por THDA y completar un curso de educación para propietarios de viviendas.
Puede averiguar si califica para un MCC comunicándose con su agente de bienes raíces o prestamista hipotecario.
Deducciones de intereses hipotecarios
Los propietarios de viviendas de Tennessee también pueden deducir parte del dinero que gastaron en el pago de su hipoteca cuando llega la temporada de impuestos. Si debe menos de $750,000 en su hipoteca, puede deducir los intereses pagados cada año.
Para hacer esto, deberá detallar sus deducciones, asegurarse de haber pagado los intereses de la hipoteca durante el último año y solo deducir los intereses pagados en su residencia principal y otra propiedad residencial calificada.
Deducciones del seguro hipotecario privado
Si pagó menos del 20% del pago inicial de su casa, es probable que deba comprar un seguro hipotecario privado (PMI). Si califica para deducciones de intereses hipotecarios, entonces cumple con los criterios para reclamar deducciones de seguros hipotecarios privados.
Si califica, puede deducir el monto total pagado de su PMI en sus impuestos. Para obtener más información, asegúrese de consultar a su agente de bienes raíces o prestamista.
Deducciones de impuestos a la propiedad
Muchos prestamistas hipotecarios de Tennessee requieren que los propietarios paguen sus impuestos estatales y locales a través de un depósito en garantía durante todo el año. Si esto se aplica a usted, es probable que sea elegible para una deducción de impuestos sobre la propiedad.
Para calificar, deberá detallar sus impuestos y asegurarse de haber pagado los impuestos sobre la propiedad al momento del cierre o durante todo el año. También puede reclamar hasta $ 10,000 por sus impuestos a la propiedad a la vez, incluso si su estado y local totalizan una cantidad mayor.
Exenciones de impuestos y cancelaciones para vendedores
Si está vendiendo una casa en Tennessee este año, hay algunas exenciones y deducciones fiscales que debe tener en cuenta. Desde cancelar las reparaciones previas a la venta hasta deducir los costos de mudanza, aquí hay algunas maneras en que puede ahorrar dinero en sus impuestos después de la venta de su casa.
Preventa Reparaciones y Mejoras
Es difícil dejar de hacer algunas reparaciones menores durante el proceso de venta de la casa. Ya sea que estas solicitudes de reparación surgieron después de la inspección o fueron recomendadas por su agente inmobiliario, si fueron financiadas antes del cierre, es posible que pueda cancelarlas en sus impuestos.
El IRS maneja las reparaciones y mejoras de manera diferente, por lo que es importante saber cómo se define cada una. Una reparación se considera un mantenimiento necesario para garantizar que su hogar recupere su valor total o funcione como se esperaba. Una mejora es una mejora que añade valor a la vivienda.
Algunos ejemplos de reparaciones incluyen: reparación de techos, remoción de moho, reemplazo de detectores de humo y reemplazo de perillas de puertas rotas. Los ejemplos de mejoras incluyen: actualizar el aire acondicionado central, remodelar su cocina y renovar su sótano.
Las reparaciones se pueden deducir en su totalidad de sus impuestos, pero las mejoras solo se pueden deducir parcialmente. Las mejoras siguen un programa de depreciación, lo que le permite realizar deducciones durante un cierto período de tiempo.
Consulte con su agente de bienes raíces para obtener más información sobre cómo deducir las reparaciones y mejoras del hogar de sus impuestos.
Intereses hipotecarios e impuestos sobre la propiedad
Si está vendiendo su casa de Tennessee en 2019, aún es elegible para deducir los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad para los meses en que pagó intereses este año. Para tomar la deducción de intereses hipotecarios, deberá deber menos de $ 750,000 en su hipoteca, antes de la venta. Para los impuestos sobre la propiedad, solo puede deducir hasta $ 10,000. También es importante conservar los registros de su fecha de cierre en caso de que lo auditen.
Costos de mudanza
Si está en el ejército, se está mudando por su trabajo y, como resultado, vendió su casa, puede deducir sus gastos de mudanza de sus impuestos. Para calificar, deberá ser un miembro militar en servicio activo.
Resumen
Las reglas sobre los impuestos inmobiliarios y las exenciones fiscales pueden ser complicadas y, a menudo, varían de una región a otra. Para comprender mejor sus requisitos y opciones fiscales, es mejor ponerse en contacto con un profesional de impuestos certificado para asegurarse de ahorrar la mayor cantidad de dinero posible.
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