Ya sea que esté comprando, vendiendo o ya sea dueño de su casa, es importante comprender el plan de impuestos inmobiliarios de su estado. Hay impuestos de los que son responsables los propietarios, compradores y vendedores de propiedades de Maryland, pero también deducciones y créditos para que la propiedad de la vivienda sea alcanzable.
Dondequiera que se encuentre en el proceso de compra, venta o propiedad de una vivienda, comprender su régimen fiscal estatal y local es una parte importante de las transacciones inmobiliarias. Los impuestos a la propiedad pueden variar ampliamente según el estado en el que se encuentre, por lo que es importante saber exactamente en qué se está metiendo antes de avanzar demasiado en el proceso de compra o venta.
Al comprender los entresijos de los impuestos inmobiliarios de Maryland, puede asegurarse de que no haya sorpresas.
¿Tendrá que pagar impuestos cuando venda su casa en Maryland?
Impuestos federales
A nivel federal, la mayoría de las personas que obtienen ganancias de la venta de viviendas no necesitan pagar impuestos sobre las ganancias, con algunas excepciones.
Si tiene o no que pagar impuestos sobre sus ganancias depende de si la casa que está vendiendo era su residencia principal y cuánto tiempo vivió allí. Si vivió en su casa durante al menos 2 años y está ganando menos de $250,000 (o $500,000, si es una pareja casada) neto de la venta, generalmente no tiene que pagar impuestos sobre sus ganancias.
Los requisitos para calificar para ganancias libres de impuestos en la venta de su casa son:
- Ha sido propietario de la casa durante al menos dos años;
- Residió en la casa como su residencia principal durante al menos dos años;
- En el período de dos años posterior a su compra, no excluyó las ganancias de la venta de otra casa; y
- Está ganando menos de $250,000 (si es soltero) o $500,000 (si está casado) de la venta.
Si son una pareja casada que desea aprovechar el límite de $500,000, deben presentar una declaración de impuestos conjunta, al menos uno de los cónyuges debe cumplir con el requisito de propiedad de dos años y ambos cónyuges deben haber vivido en la casa durante al menos dos años.
Para calcular la cantidad que está ganando con la venta, sume la cantidad que pagó por la casa y la cantidad que invirtió en mejoras y renovaciones, luego descuente eso de lo que vendió la propiedad.
Impuestos Estatales
Maryland cumple con la regla federal sobre el gravamen de las ganancias de la venta de viviendas, por lo que si está exento de pagar impuestos sobre las ganancias al IRS, también estará exento de pagarlos al estado de Maryland.
¿Cuánto son los impuestos de transferencia de bienes raíces en Maryland (y quién los paga)?
Impuestos de transferencia de bienes raíces de Maryland
Un impuesto de transferencia es un porcentaje del monto de la venta que debe pagarse cuando la propiedad de una propiedad se transfiere de una persona o entidad a otra. Los impuestos de transferencia de bienes raíces se pueden cobrar a nivel de estado, ciudad y/o condado, según el lugar donde viva.
El impuesto de transferencia estatal en Maryland es del 0,5% del precio de venta. Si tiene que pagar un impuesto de transferencia del condado y cuánto será el impuesto de transferencia del condado depende del condado en el que se encuentre su propiedad. Los impuestos del condado varían del 0% en el condado de Calvert al 1.5% en el condado de Baltimore, aunque el condado de Baltimore también exime los primeros $22,000 para calcular el impuesto de transferencia del condado si la casa es su residencia permanente.
En pocas palabras: los habitantes de Maryland tendrán un impuesto de transferencia estatal del 0.5 % del precio de venta y deben consultar con su condado y ciudad para ver si habrá impuestos de transferencia locales adicionales.
¿Quien paga?
Por lo general, los impuestos de transferencia se dividen 50/50 entre el vendedor y el comprador de la propiedad, aunque también pueden ser parte de la negociación al hacer o aceptar una oferta. Sin embargo, los compradores estarán exentos del impuesto de transferencia si son compradores de vivienda por primera vez en Maryland, lo que significa que la mitad del comprador no se cobrará si califica.
Cómo calcular los impuestos sobre la propiedad en Maryland
No importa en qué parte del estado se encuentre, los impuestos sobre la propiedad se calcularán como un porcentaje del valor catastral de la propiedad; pero cuál es ese porcentaje variará según el lugar de Maryland en el que viva. En Maryland, todos los impuestos a la propiedad son recaudados por los gobiernos locales, ya sea del condado o de la ciudad, pero una parte de los impuestos recaudados se destinará al estado.
En Maryland, las evaluaciones se realizan una vez cada tres años, y los propietarios serán informados de cualquier cambio en su evaluación a fines de diciembre. La evaluación será tanto para la propiedad como para cualquier bien inmueble que se encuentre en la propiedad.
Para calcular sus impuestos sobre la propiedad, primero busque su tasación de impuestos sobre la propiedad. Divida eso por 100. Busque la tasa de su jurisdicción local y agregue $0.112 por cada $100 en la valoración tasada para los impuestos estatales. Luego multiplica los dos números.
El resultado final puede variar bastante según los impuestos de su condado y ciudad. Por ejemplo, el impuesto total para una propiedad valorada en $250.000 en el condado de Montgomery sería de $2.335, o el 0,934 % del valor tasado de la vivienda, mientras que la factura fiscal para la misma propiedad en el condado de Baltimore sería de $3.798, o el 1,519 % del valor tasado de la vivienda. valor.
Si es un posible comprador en Maryland, asegúrese de hablar con su agente de bienes raíces sobre los impuestos a la propiedad típicos dentro de su mercado . Pagar su casa es algo más que la tasa hipotecaria y el seguro de propiedad: es importante tener en cuenta los impuestos estatales y locales en la ecuación.
Exenciones de impuestos para compradores y vendedores de viviendas en Maryland
Al gobierno le gusta fomentar la propiedad de la vivienda, por lo que hay una serie de exenciones fiscales disponibles para compradores y vendedores. Ya sea que sea un comprador o un vendedor, ¡puede haber una exención de impuestos disponible para usted!
Exenciones de impuestos y créditos para compradores
Además de las exenciones fiscales federales, como el crédito para compradores de vivienda por primera vez, Maryland tiene programas específicos del estado para ayudar a los propietarios a pagar sus impuestos.
El Programa de crédito fiscal sobre la propiedad para propietarios de viviendas de Maryland limita la cantidad de impuestos sobre la propiedad de los que una persona es responsable en función de sus ingresos. Este programa permite créditos contra la factura de impuestos sobre la propiedad de un propietario si los impuestos sobre la propiedad exceden un porcentaje fijo de sus ingresos brutos.
Maryland también ofrece el Crédito Tributario a la Propiedad Homestead, para ayudar a los propietarios a lidiar con grandes aumentos de tasación en su residencia principal. El Homestead Credit limita el aumento de las evaluaciones sujetas a impuestos cada año al 10% o menos por año, según el condado.
Exenciones de impuestos y cancelaciones para vendedores
Las exenciones fiscales no son solo para los compradores de viviendas; los vendedores también pueden obtener exenciones de impuestos.
Una de las deducciones más comunes para los vendedores de propiedades es por reparaciones o mejoras relacionadas con la venta. Esto le permite deducir el costo de las reparaciones y mejoras realizadas dentro de los 90 días posteriores a la fecha de cierre.
Los propietarios de viviendas, incluidos los vendedores, también pueden deducir los intereses de la hipoteca durante el tiempo que fueron propietarios de la vivienda. Los vendedores pueden deducir intereses hasta por $750,000 de la deuda hipotecaria.
Trabaja con expertos
La exposición y las exenciones fiscales pueden variar mucho de una región a otra, incluso dentro de un mismo estado. Tanto los compradores como los vendedores de bienes raíces deben buscar orientación de un profesional de impuestos certificado (contador y/o abogado) para minimizar la exposición y maximizar los ahorros.
Si necesita una recomendación para un CPA o un abogado fiscal, pregúntele a un agente de bienes raíces local; los agentes locales generalmente están familiarizados con los expertos en impuestos de bienes raíces en sus localidades.