Es posible que deba pagar bastantes impuestos como vendedor o comprador de una vivienda en Kansas. Aquí está nuestra guía completa de los requisitos de impuestos sobre bienes raíces de Kansas y cómo puede ahorrar dinero a través de una amplia gama de deducciones.
Las transacciones inmobiliarias vienen con una serie de implicaciones legales y fiscales. Como comprador y vendedor de una vivienda, es su responsabilidad asegurarse de conocer todos los requisitos federales, estatales y locales en lo que respecta a los impuestos de transferencia, los impuestos sobre la propiedad y los impuestos sobre las ganancias de capital.
Siga leyendo para obtener más información sobre las diversas formas de impuestos que se pueden imponer a los compradores y vendedores de viviendas. Nuestra guía integral también profundiza en una variedad de deducciones de impuestos que podrían ahorrarle miles de dólares, ya sea que esté comprando una casa o vendiendo una.
¿Tendrá que pagar impuestos cuando venda su casa en Kansas?
Cuando se trata de vender su casa en Kansas, la mayoría de los vendedores de casas no tienen que informar la venta al IRS cuando llegue el momento de pagar los impuestos. Pero hay excepciones, y es importante conocer las reglas cuando se trata de declarar los impuestos apropiados y mantener su factura de impuestos lo más baja posible.
La clave para comprender sus obligaciones tributarias es tener una buena comprensión del concepto de ganancias de capital. Según la ley, cualquier persona puede excluir hasta $250,000 de ganancias de capital (es el doble para una pareja casada que presenta una declaración conjunta) después de la venta de una casa. Esto se aplica a cualquier persona que haya vivido en una casa como residencia principal durante al menos dos años antes de la venta.
Esta exclusión también se puede utilizar cada vez que venda su residencia principal. Los únicos requisitos son que usted viva en la propiedad de compra durante al menos dos de los últimos cinco años, y no se le permite haber reclamado la exclusión de otra vivienda en el período de dos años anterior.
Puede calcular las ganancias de capital de su casa tomando el precio por el que compró su propiedad y restando los costos de venta (por ejemplo, los costos de las mejoras en la vivienda y las comisiones de venta).
Por lo tanto, si compró su propiedad hace 10 años por $200 000, vivió en ella e hizo mejoras en la casa por valor de $30 000 antes de venderla por $430 000, su ganancia de capital sería de $230 000 (menos la comisión del agente de bienes raíces ). También puede tener derecho a otras exenciones fiscales para reducir el monto total de sus ganancias de capital.
En el ejemplo anterior, una pareja estaría muy por debajo de su ganancia de capital asignada de $500,000. Una persona soltera tampoco pagaría ningún impuesto sobre las ganancias de capital porque la ganancia estaba por debajo del umbral de $250,000. Pero recuerde, siempre es mejor hablar con un agente de bienes raíces profesional de Kansas que pueda asesorarlo y señalarle a expertos bien informados para mayor referencia.
Debe tenerse en cuenta que si su ganancia de capital es superior a $250,000 (o $500,000 como pareja), está sujeto a impuestos sobre la renta o se aplicará la tasa del impuesto a las ganancias de capital. Esto depende de cuánto tiempo haya sido dueño de la propiedad. El impuesto sobre las ganancias de capital entra en vigor un año después de la compra de una propiedad.
¿Cuánto son los impuestos de transferencia de bienes raíces en Kansas (y quién los paga)?
Los estados, condados y autoridades municipales pueden imponer impuestos de transferencia sobre las ventas de bienes raíces. Imponen estos impuestos sobre la transferencia de escrituras legales, certificados y títulos de una propiedad cuando un vendedor realiza la venta al comprador.
Este impuesto se denomina impuesto ad valorem . Este es un impuesto basado en el valor de tasación de un artículo, en este caso la propiedad inmobiliaria. En otras palabras, un impuesto de transferencia se basa en el valor de la propiedad y su clasificación. En la mayoría de los casos, es el vendedor el responsable de pagar el impuesto de transferencia de bienes inmuebles.
Sin embargo, tanto si es un comprador como un vendedor, es importante que hable con un agente de Clever Partner sobre quién pagará el impuesto de transferencia. No es raro que vendedores y compradores lleguen a un acuerdo sobre quién pagará y cuánto. Recuerde, todo es negociable en la venta de una casa, y eso se aplica tanto a los compradores como a los vendedores.
El impuesto de transferencia generalmente se determina como un porcentaje del precio de venta (y en algunos casos puede establecerse al valor justo de mercado de la propiedad). Hay cinco estados que no imponen este impuesto (Mississippi, Nuevo México, Missouri, Wyoming y Dakota del Norte). En la mayoría de los estados, se fija una tasa por cada $500 del valor de la propiedad. En Kansas, se fija en $0,26 por cada $100 o 0,26%.
Finalmente, tanto los compradores como los vendedores deben saber que el IRS no permite que se deduzcan los impuestos de transferencia. Pero hay matices en este permiso que permiten algunas deducciones especializadas. Por eso es importante hablar con su agente de bienes raíces profesional acerca de las deducciones específicas del estado de Kansas a las que puede tener derecho como vendedor o comprador.
Cómo calcular los impuestos sobre la propiedad en Kansas
Es importante comprender qué son los impuestos sobre la propiedad, quién los evalúa y para qué se utilizan. Los impuestos a la propiedad son otro impuesto ad valorem . Como se señaló anteriormente, eso significa que se evalúan según el valor de la propiedad en cuestión. Son una fuente importante de ingresos para los gobiernos estatales, del condado y locales.
Los impuestos sobre la propiedad también varían mucho de un estado a otro, de una localidad a otra e incluso de un vecindario a otro. La razón de esto es que los gobiernos locales o estatales determinan el nivel de las evaluaciones de impuestos a la propiedad en función de los servicios que luego pueden pagar en la comunidad.
Se calculan utilizando el valor de la propiedad, que incluye el terreno y las estructuras que pueda haber en él. El tasador puede comparar su propiedad con otras propiedades similares que se hayan vendido recientemente en los alrededores.
Esto se llama Comparación de Ventas. Los criterios que puede utilizar incluyen el estado de la propiedad, las condiciones generales del mercado inmobiliario en la región y cualquier mejora que haya realizado en la estructura o la propiedad.
Él o ella también puede calcular cuánto costaría reconstruir su casa utilizando el método de costo (factorizando la depreciación). O el tasador puede usar el método de ingresos, que se usa principalmente para transacciones comerciales y de propiedad comercial.
Para calcular su impuesto a la propiedad, debe multiplicar el valor de tasación de su propiedad por la tasa de amillaramiento o la tasa de molienda. (Por lo general, es $ 1 por cada $ 1,000 del valor de una propiedad). La tasa del molino generalmente la determinan los legisladores comunitarios o estatales cuando determinan cuántos ingresos fiscales se requerirán para los servicios municipales o estatales en un período determinado. Es por eso que los impuestos a la propiedad fluctúan de un año a otro y de una localidad a otra.
Kansas tiene una tasa de impuesto a la propiedad del 1,40%. Eso significa que el impuesto anual sobre una casa de $194,000 es de $2,713 por año. El valor medio de la vivienda en el estado está ligeramente por debajo del ejemplo anterior, pero a $ 139,200, su factura de impuestos a la propiedad aún ascendería a alrededor de $ 1,952 por año.
Pero esto puede variar mucho de un área a otra en Kansas. Por ejemplo, la tasa impositiva promedio en el condado de Atchison es 1.587%. Eso significa que una casa tasada en ese condado en $250,000 pagaría alrededor de $3,968 en impuestos a la propiedad cada año. Eso es alrededor de $ 900 por encima del promedio nacional.
¿Cómo se compara Kansas con otros estados? En realidad, es uno de los estados con impuestos más altos cuando se trata de impuestos a la propiedad. La tasa de impuestos a la propiedad de Hawái es solo del 0,27%. Pero el valor medio de su vivienda es de $563,000. Eso significa que recauda alrededor de $1,529 al año en impuestos a la propiedad para casas con valores de propiedad medianos.
Exenciones de impuestos para compradores y vendedores de viviendas en Kansas
Los compradores de viviendas deben saber que existen varias deducciones y créditos fiscales federales y estatales para los compradores de viviendas de Kansas que pueden ahorrarles cientos, si no miles, de dólares al año. Éstos incluyen:
La deducción de intereses hipotecarios
Esto permite a los compradores de viviendas en Kansas deducir los intereses de las hipotecas hasta $750,000. El interés hipotecario es el interés que paga por su préstamo hipotecario. Esta tarifa es parte de los préstamos hipotecarios mot donde la casa es la garantía de la hipoteca.
Una de las ventajas de estos créditos fiscales es que permiten al prestamista la operación de utilizar el crédito fiscal estimado al calcular la relación deuda-ingresos. Los detalles de estas deducciones pueden ser complejos y abrumadores, por lo que es mejor hablar con un agente de Clever Partner sobre la mejor manera de aprovechar las deducciones de intereses hipotecarios.
Intereses en un préstamo para mejoras en el hogar
Si compra una propiedad que necesita reparaciones, es posible que pueda deducir el interés de su préstamo para mejoras en el hogar hasta $750,000. Un préstamo calificado bajo esta deducción sería un préstamo para mejoras en el hogar (no solo uno para reparaciones) que se suma a las mejoras de capital del hogar. En otras palabras, las mejoras deben aumentar el valor de la vivienda.
Impuestos de propiedad
Los impuestos sobre la propiedad también son deducibles de sus impuestos sobre la renta en su Formulario 1040 (hasta $10,000). Una vez más, existen requisitos en letra pequeña para aprovechar al máximo las exenciones de impuestos sobre la propiedad, por lo que es mejor hablar con su agente de bienes raíces de confianza para obtener buenos consejos.
También hay una serie de exenciones fiscales para los vendedores de viviendas. Éstos incluyen:
Costos de venta
Los vendedores de viviendas de Kansas pueden reducir su impuesto sobre la renta por el monto de sus costos de venta. Estos pueden incluir los costos del seguro de título, las comisiones del corredor, las tarifas de inspección y cualquier reparación realizada en la propiedad.
Costos de reparaciones y mejoras de mejoras para el hogar
Si realiza mejoras en el hogar o reparaciones a una propiedad, mantenga buenos registros y recibos. Estos son generalmente deducibles. Pero hay límites de tiempo. Las reparaciones y mejoras generalmente deben realizarse dentro de los 90 días posteriores a la fecha de cierre.
Deducciones de gastos de mudanza
Antes de 2018, cualquier persona podía deducir los gastos de mudanza si tenía que vender su casa debido a un empleo en otro lugar. Esta deducción, sin embargo, ha cambiado significativamente. Ahora es solo para personas que están sirviendo activamente en el ejército.
El siguiente paso
Es fácil ver que las implicaciones fiscales al comprar o vender una casa son extremadamente complicadas. Sin embargo, estar informado puede ahorrarle miles de dólares en el bolsillo (o mantenerlo en su bolsillo en forma de ahorro de impuestos).
Es por eso que se recomienda encarecidamente que busque orientación de un profesional de impuestos certificado para cumplir con las leyes que rigen sus transacciones. Un agente de Clever Partner podrá orientarlo en la dirección correcta para que pueda maximizar todas las vías legales para aumentar sus ganancias o minimizar sus obligaciones fiscales.