Sabes que tendrás que pagar impuestos sobre tu casa. Pero, ¿sabes qué impuestos y cuánto? Además del impuesto a la propiedad, también tendrá que lidiar con los impuestos de transferencia. Aprenda exactamente cómo funcionan los impuestos de transferencia de Hawái y cómo puede pagar menos de lo que piensa.
Los impuestos de transferencia, también conocidos como impuesto de escritura, impuesto de registro de hipoteca, impuesto de timbre o impuesto de traspaso, es el impuesto impuesto por la ciudad, el condado o el estado cada vez que se compra o vende una propiedad.
El impuesto de transferencia se calcula a partir de un porcentaje de la venta final de la vivienda y puede variar mucho de un estado a otro. Entonces, dependiendo de dónde viva, podría encontrar tasas de impuestos de transferencia drásticamente altas o incluso, en algunas áreas, no pagar nada.
Las reglas que rodean los impuestos de transferencia pueden diferir de un nivel estatal, regional y local, por lo que es imperativo que, ya sea que esté vendiendo o comprando una casa, trabaje con un agente de bienes raíces local y con experiencia que pueda ayudarlo a navegar las leyes de impuestos de transferencia en tu area.
El proceso de compra o venta de su casa puede ser lo suficientemente costoso, no quiere verse sorprendido por los costos adicionales al cierre. Y especialmente en Hawái, hay algunas reglas inusuales y circunstancias especiales que rodean los impuestos de transferencia.
Pero si trabaja con un agente de bienes raíces hábil, podrá maniobrar fácilmente las leyes fiscales de Hawái y tal vez incluso ahorrar algo de dinero.
¿Quién paga los impuestos de transferencia en Hawái: el comprador o el vendedor?
El responsable de pagar los impuestos de transferencia también varía según el estado. En algunos casos, el comprador y el vendedor dividirán los impuestos de transferencia en partes iguales y, en otras situaciones, el comprador o el vendedor cubrirán los costos.
En Hawái, sin embargo, el impuesto de transferencia se deduce de las ganancias obtenidas de la venta de la casa, lo que significa que el vendedor es el responsable de pagar los impuestos de transferencia al cierre .
El vendedor también debe tener en cuenta que en Hawái, debe pagar los impuestos de transferencia a más tardar 90 días después del cierre de la vivienda, de lo contrario, se impondrán multas e intereses sobre el impuesto de transferencia aumentando aún más sus costos.
¿Cuánto son los impuestos de transferencia en Hawái?
En comparación con otros estados, los impuestos de transferencia de Hawái son un poco más complicados. La cantidad que pague dependerá del precio de compra de la vivienda y de si el comprador califica para una Exención para propietarios.
| Valor de la vivienda | Tasa de Impuesto (sin exención) | Tasa de impuesto (con exención) |
| <$600,000 | 0.15 por $100 (0.15%) | 0.10 por $100 (0.10%) |
| $600,000 – $1,000,000 | 0.25 por $100 (0.25%) | 0.20 por $100 (0.20%) |
| $1,000,000 – $2,000,000 | 0,40 por $100 (0,40%) | 0,30 por $100 (0,30%) |
| $2,000,000 – $4,000,000 | 0,60 por $100 (0,60%) | 0,50 por $100 (0,50%) |
| $4,000,000 – $6,000,000 | 0.85 por $100 (0.85%) | 0,70 por $100 (0,70%) |
| $6,000,000 – $10,000,000 | 1,10 por $100 (1,10%) | 0,90 por $100 (0,90%) |
| $10,000,000+ | 1.25 por $100 (1.25%) | 1,00 por $100 (1,00%) |
La exención de propietario de vivienda esencialmente significa que usted está reclamando una propiedad como su residencia principal. Esta exención de vivienda se creó inicialmente para ayudar a brindar cierta desgravación fiscal y también para alentar a los residentes a establecerse en Hawái.
Por supuesto, debido a que Hawái es un lugar de vacaciones increíble, muchos de los que venden o compran casas pueden simplemente estar allí solo unos meses al año y luego regresar a los EE. UU. continentales durante el resto del año.
Con la Exención para Propietarios, recompensa a aquellos que eligen hacer de Hawái su hogar principal para ayudar a crecer y contribuir a la economía del estado.
Entonces, ¿cómo califica para una exención de propietario?
Para obtener esta exención fiscal, debe poseer y ocupar la propiedad como su hogar principal, lo que significa que debe vivir allí durante 270 días al año.
Además, también debe registrar la propiedad de su vivienda en la Oficina de Traspasos, Departamento de Tierras y Recursos Naturales del Estado, en Honolulu, así como presentar un formulario de reclamo para la Exención del Propietario.
Si cumple con estos criterios, podría ahorrar miles en impuestos de transferencia en el futuro.
Por ejemplo, dado que los impuestos de transferencia de Hawái se aplican en una escala móvil basada en el precio de compra de la vivienda, en el extremo inferior del espectro, con una vivienda de menos de $600 000, pagará $0.10 por cada $100 del precio de compra si la el comprador califica para una Exención de Propietario.
Sin embargo, si el comprador no califica para la Exención de Propietario, con una casa vendida a menos de $600,000, estará sujeto a pagar una tasa de impuesto de transferencia de $0.15 por cada $100 del precio de compra.
La escala de impuestos de transferencia de Hawái llega hasta las casas compradas a $10,000,000 o más, donde pagará $1 por $100 del precio de compra con una Exención para propietarios y $1.25 por $100 del precio de compra si el comprador no califica para una exención.
¿Se pueden deducir los impuestos de transferencia?
Desafortunadamente, no importa en qué estado viva, no puede deducir los impuestos de transferencia, ya que son esencialmente una tarifa de transacción para transferir legalmente el título de una propiedad de una parte a otra.
Sin embargo, aún puede usar los impuestos de transferencia a su favor y ayudar a reducir su exposición fiscal en el futuro cuando se trata del impuesto a las ganancias de capital .
Para hacer esto, puede incluir los impuestos de transferencia como parte de la base del costo de su casa, lo que significa que agrega la cantidad de los impuestos de transferencia al costo original de la casa.
La ventaja aquí es que cuando venda, su ganancia total sobre la casa será menor, lo que ayudará a compensar y reducir la cantidad total que pagará por el impuesto sobre las ganancias de capital.
Otras Consideraciones
Al comprar o vender una casa, debe esperar pagar cualquier tarifa de impuesto de transferencia como parte de los costos de cierre.
Durante el cierre, siempre hay costos y tarifas adicionales tanto para el comprador como para el vendedor, y si bien puede negociar quién paga, querrá asegurarse de presupuestar adecuadamente para poder cubrir tanto los impuestos de transferencia como cualquier costo de cierre adicional.
Los vendedores, especialmente en Hawái, donde el vendedor paga el impuesto de transferencia, también deben tener en cuenta que otro movimiento para ahorrar costos podría ser modificar el precio de venta inicial de su casa.
Por ejemplo, si su precio de venta es de $ 600,000, en Hawái, eso lo coloca en un tramo de impuesto de transferencia más alto. Al reducir su precio de venta a $ 599,000, caería en un tramo de impuestos de transferencia más bajo y ahorraría dinero en el futuro al pagar su impuesto de transferencia.
Y ya sea que esté vendiendo o comprando su casa, lo mejor es asociarse con un agente de bienes raíces local y con experiencia que pueda guiarlo a través de las complejidades de los impuestos y transacciones de bienes raíces.